[생활팁] 2025년 개인연금 상품 종류와 혜택 정리 (1) : 개념부터 잡고 보자.

2025년 기준 개인연금 상품 종류와 세제 혜택을 쉽고 명확하게 정리했습니다. 연금저축, 신연금저축, 연금보험의 차이와 최신 세액공제 정보를 확인하고, 나에게 맞는 노후 대비 전략을 세워보세요.

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안녕하세요. 예비창업자, 소상공인, 중소기업과 함께 성장하는 '성장 지식 플랫폼' <마켓오마이>입니다. 

오늘 아침, 개인적으로 들은 연금 현황을 쭈욱 확인하다 보니 제가 아직 연금의 기본개념도 잘 정립이 안되었다는 느낌을 받았어요.

예를 들면, 연금소득은 연 1500만원까지 분리과세를 선택할 수 있고, 분리과세된 연금수령액에 대한 이자는 연금소득세로 공제한다 정도는 알고 있는데, 그럼 연금소득으로 체크되는 연금상품은 어떤 것들이지? 공적연금, 사적연금은 정확히 구분기준이 뭐지? 퇴직연금, 개인형 IRP, 개인퇴직연금은 또 어떻게 구분될까? 연금과 배당금의 차이는 뭘까? 소득공제받은 상품에 대해 연금소득세를 낸다면, 소득공제받지 않은 금액에 대해서는 어떻게 처리될까?

지금까지 대략적으로 감만 잡았던 것들에 대한 궁금증이 몰려오기 시작했어요.

그래서, 공부도 할 겸 이번기회에 자세히 개념 정립도 할 겸 해서 개인연금 상품 종류와 혜택은 뭔지 정리해봅니다. 

물론, 놓치는 것들은 그때그때 다시한번 추가 정리를 해보면 어떨까 생각하고 있습니다. 

우선 사적연금의 기본개념부터 함께 정리해 보시죠. '렛츠 고'~~

이젠 연금에 관심을 가질때입니다.

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노후 준비, 어떤 개인연금이 정답일까?

2025년 현재, 개인연금 상품은 종류가 많고 복잡합니다.
특히 보험사들은 연금저축보험 외에도 즉시연금, 변액연금, 변액유니버설보험 등 다양한 일반연금보험을 판매하고 있어 소비자들의 선택이 쉽지 않습니다.

이번 개념정립을 위한 블로그글에서는 노후 대비를 위해 활용할 수 있는 개인연금 상품을 세 가지로 구분하여,
최신 세제 혜택까지 반영해 알기 쉽게 정리했습니다.

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개인연금 상품 3가지 핵심 구분

개인연금 상품의 3가지 형태

1. 연금저축 (2025년 기준)

• 판매처 : 은행, 증권사, 보험사 등
• 운용 형태 : 펀드, 신탁, 보험
• 세제 혜택 :
  • 1년에 600만 원까지 세액공제 가능 (세액공제는 산출 세액에서 세액을 빼주는 거예요)
    • 총 급여 5,500만 원 이하 : 16.5% 공제
    • 총 급여 5,500만 원 초과 : 15% 공제
  • 수령 시 연금소득세 5.5% 적용
  • 연금 수령 시 소득공제 600만~900만 원 (공적연금 포함 여부에 따라 차등)

특징 요약
:  2025년부터 세액공제 한도가 기존 400만 원 → 600만 원으로 상향되어, 더 큰 세금 절감 혜택을 받을 수 있습니다.

:소득공제를 받았으니 나중에 수령할 때는 연금소득세를 내요. 연금소득세는 나이별로 차등해서 내는 것으로 알고 있어요.

국세청의 가이드를 한번 볼까요? (볼 때마다 너무 어렵지만, 자세히 이해해 봅시다.)

📌 공적연금 이외의 연금(사적연금)

원천징수세율을 적용하되 ①과 ②의 요건을 동시에 충족하는 경우 낮은 세율을 적용

구분		세율
① 연금소득자의 나이	70세 미만	5%
	70세 이상 80세 미만	4%
	80세 이상	3%
② 사망할 때까지 연금수령하는 종신계약*에 따라 받는 연금* 사망일까지 연금수령하면서 중도 해지할 수 없는 계약		4%
③ 이연퇴직소득의 연금수령	(이연퇴직소득세/이연퇴직소득)×70%(60%*)

* ′20.1.1. 이후 연금수령분부터 실제수령연차가 10년을 초과하는 경우 60% 적용

☝️ 여전히 어려운 부분이 있긴 하지만, 사적연금의 경우 수령자의 나이가 70세 미만이면 5% 이내요. 

더 상세한 내용이 궁금하시면 국세청 관련 내용을 한번 리뷰해 보시는 것도 좋으실 듯요.➡️ 국세청 연금소득 페이지 바로가기

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2. 신연금저축

• 출시 시기 : 2013년 3월
• 특징 : 기존 연금저축 상품을 계약이전하여 가입
• 운용 형태 : 하나의 계좌에서 펀드, 신탁, 보험을 자유롭게 운용 가능
• 세제 혜택 :
  • 연간 1,800만 원까지 납입 가능
  • 수령 시 연령별로 연금소득세 5.5%~3.3% 차등 적용
  • 연금 수령 시 소득공제 1,200만 원 (공적연금 소득 제외)
  • 상속 시 배우자 승계 가능

특징 요약
: 높은 연간 납입 한도와 낮은 연금소득세율 덕분에 장기 운용할수록 유리합니다.

💡 주의할 개념 : 신연금저축의 소득공제 1200만 원 vs 연금저축, 보험 연금수령액의 1500만 원 분리과세 요건은 서로 다르데요

항목	소득공제 1200만원	분리과세 1500만원
적용 대상	신연금저축 수령액	연금저축·연금보험 등 사적연금 전체
세금 줄이는 방식	연금소득 중 1,200만 원은 과세표준에서 공제	전체 연금소득을 종합소득에 합산하지 않고 5.5% 저율로 과세
과세 구조	종합과세 대상이며, 세율은 누진세율 적용 가능	3.3~5.5% 단일세율로 과세 후 끝
적용 조건	공적연금 외 사적연금 수령 시, 일정 기준 충족 시 적용	연간 수령액 1,500만 원 이하 시 자동 적용
주의할 점	공적연금 제외한 금액에서만 적용됨	수령액이 1,500만 원 초과되면 전체가 종합과세 대상

 

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3. 연금보험

• 판매처 : 보험사
• 상품 종류 : 즉시연금, 변액연금, 변액유니버설보험, 일반연금 등
• 세제 혜택 :
  • 10년 이상 계약 유지 시 이자소득세 비과세
  • 세액공제 혜택은 별도로 없음

특징 요약
: 중도 해지하지 않고 장기 유지할 자신이 있다면, 비과세 혜택으로 연금 수령 시 이자소득세 부담 없이 받을 수 있는 구조입니다.

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개인연금 상품 한눈에 비교 (2025년)

구분	연금저축	신연금저축	연금보험
세액공제 여부	가능 (최대 600만 원)	가능 (최대 600만 원)	없음
이자소득세 비과세	해당 없음	해당 없음	10년 유지 시 적용
연간 납입한도	1,800만 원	1,800만 원	제한 없음
연금소득세율	5.5%	5.5~3.3% (연령별 차등)	없음 (이자 비과세)
상속·증여 가능 여부	제한적	배우자 승계 가능	상속 가능

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개인연금 선택 전략 (2025년판)

연금선택과 운용은 생각보다 미리 준비해야겠어요.

• 소득공제를 최대로 받고 싶다면
  → 연금저축 또는 신연금저축에 집중
• 비과세 혜택이 중요하다면
  → 연금보험 상품 선택
• 운용 다양성과 유연성을 중시한다면
  → 신연금저축 활용
• 장기 유지가 확실하다면
  → 연금보험 비과세 혜택 적극 활용

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마무리 : 2025년, 나에게 맞는 연금 플랜을 세우자

개인연금은 단순한 저축이 아닙니다.
세금 절감 + 자산 증식 + 안정적인 노후 소득을 동시에 준비할 수 있는 전략적 수단입니다.
2025년 세제 개편에 따라 세액공제 한도와 공제율이 확대된 만큼, 나에게 가장 유리한 상품을 선택하는 것이 더욱 중요해졌습니다.

 

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